Internal and External Banking Determinants on Conventional Banking Profitability in Indonesia
DOI:
10.47353/ecbis.v4i5.394Published:
2026-05-29Downloads
Abstract
This research aims to analyze the influence of internal and external bank factors which include Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Non-Performing Loans (NPL), interest rates, inflation and economic growth on Return on Assets (ROA) in conventional banking in Indonesia. This research uses quantitative methods with a causality approach. The data used is secondary data obtained from bank financial reports and official publications related to the research period. The analysis technique used is panel data regression using model selection tests, classical assumption tests, and hypothesis tests. The research results show that all independent variables simultaneously influence ROA. Partially, NPL has a significant negative effect on ROA, while other variables such as CAR, LDR, interest rates, inflation and economic growth show varying effects on bank profitability. This research concludes that credit risk is the dominant factor influencing banking financial performance.
Keywords:
ROA CAR LDR NPL MacroeconomicsReferences
Ardyani, S., Sugeng, I. S., & Yuianto, A. R. (2023). Pengaruh LDR Dan BOPO Terhadap ROA Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di BEI Periode 2021–2024. Jurnal Ilmiah Akuntansi Keuangan Dan Bisnis, 6(1), 2723–6951. https://doi.org/https://doi.org/10.36490/value.v6i1.1915
Arianti, R. N., & Abdullah, F. (2021). Analisis Pengaruh Suku Bunga, Inflasi dan PDB Terhadap Jumlah Permintaan Kedit Perbankan Di Indonesia Tahun 2009-2019. Jurnal Ilmu Ekonomi (JIE), 5(1), 103–117.
Arifian, D., & Noor, J. (2022). Determinan Profitabilitas Bank Studi Empiris di Indonesia. Jurnal Aplikasi Bisnis Dan Manajemen, 8(3), 985. https://doi.org/10.17358/jabm.8.3.985
Ashari, M. A., & Arifin, J. (2024). Pengaruh Non Performing Loan (NPL) Terhadap Profitabilitas Pada Bank yang Terdaftar di Indeks IDX30 Periode 2015-2020. Jurnal Mahasiswa Administrasi Publik Dan Administrasi Bisnis, 7(1), 947–964. https://jurnal.stiatabalong.ac.id/index.php/JAPB/article/view/1031
Chandrawati, S., Basri, S., & Dermawan, E. S. (2021). Pengaruh NPL Dan LDR Terhadap Profitability Perusahaan Perbankan Dengan CAR Sebagai Mediasi.
Dithania, N. P. M., & Suci, N. M. (2022). Pengaruh Inflasi Dan BI Rate Terhadap Profitabilitas Bank Umum Yang Terdaftar DI Bursa Efek Indonesia. Bisma: Jurnal Manajemen, 8(3), 638–646.
Kasmir. (2019). Analisis Laporan Keuangan - Rajawali Pers - Dr. Kasmir - Google Buku.
Lusiana, D., & Musthofa, M. W. (2025). Analisis Pengaruh FDR, NPF, Inflasi dan BI Rate terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal BAABU AL-ILMI: Ekonomi Dan Perbankan Syariah, 10(1), 90–104. https://ejournal.uinfasbengkulu.ac.id/index.php/alilmi/article/view/7011
Manalu, T. Y., Irwansyah, D. P., Dawai, E., Nabila, A., Aulia, F., Sumantri, F., & Penulis, K. (2025). Pengaruh CAR, NIM, BOPO Terhadap ROA Pada PT Bank Rakyat Indonesia Tbk Periode 2005-2024. Jurnal Bisnis Dan Akuntansi Unsurya, 10(2). https://doi.org/10.35968/jbau
Mankiw, N. G. (2016). Macroeconomics. Worth Publishers.
Munir, A., Murti, W., & Sutrisno, S. (2025). Analisis Faktor Determinan yang Mempengaruhi Pertumbuhan Ekonomi dan Implikasinya terhadap Penyerapan Tenaga Kerja. Sosio E-Kons, 17(1), 8. https://doi.org/10.30998/sosioekons.v17i1.27529
Musadat, I. A., Aprianti, V., & Sofyan, M. (2025). Analisis Profitabilitas Bank BUMN Indonesia Tahun 2013-2023. Jurnal Accounting Information System (AIMS, 8(1), 14–18. https://doi.org/10.32627
Pradnyani, I. G. A. A. (2023). Pengaruh Suku Bunga Dan Inflasi Terrhadap Rasio Profitabilitas Pada Bank BUMN. http://jurnal.um-palembang.ac.id/motivasi
Pratami, A. F. (2021a). Pengaruh CAR, LDR, dan Inflasi terhadap ROA pada Bank Umum yang Terdaftar di BEI The effect of CAR, LDR, and inflation on ROA in commercial banks listed on the IDX. Indonesian Journal of Economics and Management, 1(2), 410–418.
Ratnasari, D., Huda, N., Nurulrahmatia, N., & Tinggi Ilmu Ekonomi Bima, S. (2025). Pengaruh Non Performing Loan (NPL) Dan Loan To Deposit Ratio (LDR), Terhadap Return On Asset (ROA) Pada PT. Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk. In Jurnal Pendidikan Sosial dan Humaniora (Vol. 4). https://publisherqu.com/index.php/pediaqu
Saputri, A., & Hasanuh, N. (2022). Analisis Pengaruh CAR, LDR dan NPL terhadap Profitabilitas di Perbankan Indonesia Periode 2010-2020. Jurnal Riset Mahasiswa Akuntansi (JRMA), X(2), 2715–7016. http://p2p.kemkes.go.id/
Sari, T., & Wibobo, M. G. (2023). Pengaruh Pertumbuhan Ekonomi, Inflasi Dan Suku Bunga Terhadap Ketahanan Bank Syariah Di Indonesia Melalui Uji NPF Dan ROA Pada Masa Pandemi COVID 19. Journal of Sharia Economics and Finance, 2(1). https://doi.org/10.31943/jsef.v2i1.26
Sholikhan, M., & Santoso, L. (2024). BI Rate) terhadap Profitabilitas (ROA) pada Perbankan yang Terdaftar di BEI Tahun. In Lukman Santoso) JURNAL PERKIVI (Vol. 1, Number 2). Muhammad Sholikhan. https://journal.perkivi.or.id
Tantra, A. R., Indarto, B. A., Ani, D. A., & Jayanti, F. D. (2024). Pengaruh BOPO, NIM, LDR, NPL, CAR terhadap ROA pada Bank Konvensional. Jurnal Ekonomi, Manajemen, Akuntansi Bisnis Digital, Ekonomi Kreatif, Dan Entrepreneur, 4(2).
Widiyanti, F. (2022). Analisis Pengaruh Inflasi, Suku Bunga dan Produk Domestik Bruto terhadap Profitabilitas. Jurnal Akuntansi, Keuangan, Pajak,Dan Informasi (JAKPI), 2(1), 30–44.
Widyastuti, P. F., & Aini, N. (2021). Pengaruh CAR, NPL, LDR Terhadap Profitabilitas Bank (ROA) Tahun 2017-2019. In Jurnal Ilmiah Mahasiswa Akuntansi) Universitas Pendidikan Ganesha (Vol. 12, Number 03).
Zuhri, M., & Khairunnisa, H. N. H. (2023). Kontribusi Capital Expenditure Sebagai Penguat Dampak Inflasi dan Pertumbuhan Ekonomi Terhadap Profitabilitas Perusahaan Korporasi. Jurnal Manajemen Dan Perbankan (JUMPA), 10(3), 23–39. https://doi.org/10.55963/jumpa.v10i3.578
License
Copyright (c) 2026 Alisa Fatin Sabreena, Aris Soelistyo, Firdha Aksari Anindyntha
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
Downloads
How to Cite
